Ao fazer uma portabilidade de investimentos, o cliente transfere seus ativos entre contas de mesma titularidade em diferentes instituições financeiras.

Nesse contexto, para prosseguir com a devida emissão do Relatório Suporte para IRPF de Investimentos no Exterior será necessário informar as operações de origem que fazem a composição do saldo transferido com seu respectivo custo de aquisição em dólar, quantidade, data de compra e data de liquidação (data efetiva do valor debitado em conta para a compra).

Para completar as informações, siga os passos abaixo:  

1. Separe os extratos (statements) ou notas de negociação da corretora de origem da portabilidade de ativos realizada. Caso não os tenha, solicite à sua antiga corretora.

2. Informe os dados de compra: Para cada ativo, insira as quantidades adquiridas, datas das compras e das liquidações, e os valores pagos (custo total) na corretora de origem, onde foram realizadas as operações.

3. Siga a ordem correta: Insira as compras mais recentes primeiro e prossiga para as mais antigas, parando quando a soma das quantidades das compras digitadas atingir a quantidade total transferida do ativo.

4. Caso a última compra tenha sido em quantidade maior do que a necessária para completar o total da quantidade da transferência, informe apenas a quantidade que faltar. E nesse caso, você precisará informar no campo "Custo total" o valor proporcional à quantidade informada nesta última compra apenas. 

Exemplo: Suponha que você comprou 10 ações da Apple (AAPL) por USD 1.500,00 no total. Para encontrar o custo unitário de cada ação:

1.500 ÷ 10 = USD 150,00 por ação.

Agora, se você precisa informar apenas 6 ações, basta multiplicar o custo unitário pela quantidade utilizada:

150 × 6 = USD 900,00.

Ou seja, você deve informar 6 ações com um custo total de USD 900,00.

⚠️ Atenção para conversão de BDRs em ações (Stocks)

Em alguns casos, o ativo transferido para a corretora internacional pode ter sido originalmente adquirido como BDR negociado no Brasil e, posteriormente, convertido em ação (Stock) nos Estados Unidos. Essa operação pode aparecer como uma portabilidade, mas não se trata de uma transferência entre instituições, e sim de uma conversão de ativo já pertencente ao investidor.

Ainda assim, será necessário informar o custo de aquisição desse ativo. Para isso, utilize os dados de compra originais das BDRs no Brasil, informando a quantidade, a data de compra, a data de liquidação e o valor pago em reais convertido para dólares na compra, dividindo o valor pago em reais pela cotação PTAX de COMPRA, na data da liquidação.

Em caso de dúvidas, fale com o suporte.